Nội dung chính
Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 vừa công bố quyết định xử phạt công ty con của PNJ vì vi phạm phòng chống rửa tiền và một số sai sót thuế.
1. Tổng quan về công ty con PNJ
PNJ (Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ) là công ty con của Tập đoàn Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ). Với vốn điều lệ 500 tỷ đồng, doanh nghiệp chuyên mua bán, gia công, bảo hành và sửa chữa trang sức, đồng thời tham gia xuất khẩu vàng trang sức theo tiêu chuẩn quốc tế.
2. Kết luận thanh tra: Điểm mạnh và những tồn tại
Nhận định của NHNN Khu vực 2 cho thấy PNJ có quy mô lớn so với các doanh nghiệp cùng ngành trên toàn quốc, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tạo việc làm và hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ thuế, góp phần tích cực vào nền kinh tế địa phương.
Trong lĩnh vực sản xuất và xuất khẩu vàng trang sức, PNJ đáp ứng hầu hết các tiêu chuẩn về sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu, đồng thời đã xây dựng quy trình nội bộ và thực hiện báo cáo định kỳ theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
3. Các vi phạm cụ thể được nêu ra
- Phòng chống rửa tiền: PNJ chưa kịp thời phân công, đăng ký cán bộ phụ trách lĩnh vực này; lưu trữ hồ sơ nhận dạng khách hàng chưa đầy đủ; chậm báo cáo các giao dịch lớn.
- Chính sách, pháp luật thuế: Công ty khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ, tuy nhiên không gây thiếu thuế theo Luật Quản lý thuế 2019.
- Quy trình hóa đơn, chứng từ: Một số sai sót trong việc lập và sử dụng hóa đơn, chứng từ kế toán.
4. Quyết định xử phạt và kiến nghị
NHNN Khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với các lỗi trong công tác phòng, chống rửa tiền. Văn bản cũng được gửi tới Cục Thuế TP.HCM và các cơ quan liên ngành để xem xét xử lý các sai sót còn lại.
PNJ được yêu cầu thực hiện nghiêm túc 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị, bao gồm:
- Đăng ký và bổ sung cán bộ chịu trách nhiệm phòng, chống rửa tiền.
- Cải thiện hệ thống lưu trữ hồ sơ khách hàng và báo cáo giao dịch lớn.
- Điều chỉnh quy trình khai thuế, đảm bảo tính đúng kỳ.
- Thực hiện kiểm soát nội bộ chặt chẽ hơn đối với hóa đơn, chứng từ.
- Thường xuyên đào tạo nhân viên về quy định ngân hàng và thuế.
5. Bài học cho doanh nghiệp trong ngành trang sức
Trường hợp PNJ là tín hiệu cảnh báo mạnh mẽ cho mọi doanh nghiệp trong lĩnh vực vàng và trang sức:
- Tuân thủ đầy đủ quy định phòng, chống rửa tiền không chỉ là yêu cầu pháp lý mà còn bảo vệ uy tín thương hiệu.
- Quản lý thuế và chứng từ phải được hệ thống hoá, tự động hoá để giảm thiểu sai sót.
- Việc xây dựng quy trình nội bộ, báo cáo định kỳ và kiểm tra nội bộ thường xuyên là yếu tố then chốt để tránh các quyết định xử phạt.
Đối với các doanh nghiệp đang hoặc sẽ mở rộng hoạt động kinh doanh vàng trang sức, việc thiết lập một bộ phận chuyên trách, áp dụng công nghệ quản lý dữ liệu và duy trì mối quan hệ chặt chẽ với cơ quan quản lý là cách tốt nhất để duy trì hoạt động bền vững.