Năm 2025, ngành thuế đang đẩy mạnh chuyển đổi trong cơ chế thuế và hoạt động thanh kiểm tra thuế để tối ưu hóa thuế cho doanh nghiệp. Diễn đàn Doanh nghiệp đã có cuộc trao đổi với Bà Nguyễn Thanh Huyền, CPA, CFA, Chuyên gia tư vấn Khách hàng doanh nghiệp – FIDT, thành viên CFA và CPA Australia về những thay đổi này.
Theo bà Huyền, nếu phải chọn từ khóa cho mảng thuế năm 2025, bà sẽ chọn ‘minh bạch’ và ‘khơi thông’. Mục tiêu của ngành thuế không chỉ là gia tăng thu ngân sách mà còn chuyển hướng sang thúc đẩy minh bạch hóa hoạt động của doanh nghiệp, tạo lập môi trường cạnh tranh lành mạnh và khuyến khích các doanh nghiệp làm đúng, làm chuẩn.
Hoạt động thanh kiểm tra thuế đang được tái cấu trúc để giảm áp lực cho doanh nghiệp, tập trung vào những doanh nghiệp có biến động bất thường về tỷ suất lợi nhuận hoặc có dấu hiệu chưa minh bạch trong giao dịch liên kết. Điều này cho thấy ngành thuế đang hướng tới một môi trường kinh doanh minh bạch và công bằng hơn.
Về phía doanh nghiệp, mức độ sẵn sàng rất khác nhau tùy thuộc vào quy mô, ngành nghề và năng lực quản trị thuế nội bộ. Các doanh nghiệp cần phải hiểu và nắm rõ các quy định thuế để tránh những rủi ro không đáng có. Bà Huyền cũng chỉ ra các rủi ro phổ biến trong quá trình thanh, kiểm tra thuế bao gồm rủi ro từ doanh thu, chi phí, thuế GTGT và giao dịch liên kết.
Để quản trị hiệu quả, doanh nghiệp cần thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ thuế từ Ban Giám đốc đến Kế toán trưởng và chủ động tham vấn chuyên gia hoặc cơ quan thuế đối với các giao dịch phức tạp. Việc này sẽ giúp doanh nghiệp hạn chế những rủi ro và đảm bảo tuân thủ các quy định thuế.
Để chuẩn bị cho thanh, kiểm tra thuế, doanh nghiệp cần rà soát và chuẩn hóa hồ sơ chứng từ, chủ động đối chiếu dữ liệu và chuẩn bị hồ sơ giải trình. Điều này sẽ giúp doanh nghiệp tự tin và chủ động hơn khi đối mặt với các cuộc thanh, kiểm tra thuế.
Cuối cùng, để tối ưu thuế cho doanh nghiệp và người lao động, cần lưu ý đến các vấn đề then chốt như tận dụng tối đa khấu trừ thuế GTGT đầu vào, khai thác ưu đãi thuế TNDN, quản lý chặt chi phí được trừ, giám sát giao dịch liên kết và tối ưu thuế TNCN cho người lao động. Bằng cách nắm rõ và thực hiện tốt các vấn đề này, doanh nghiệp có thể tối ưu hóa thuế và giảm thiểu rủi ro.
Có thể thấy, năm 2025 là một năm đầy thách thức và cơ hội cho các doanh nghiệp trong việc tối ưu hóa thuế và tuân thủ các quy định thuế. Với sự hỗ trợ từ các chuyên gia và cơ quan thuế, doanh nghiệp có thể vượt qua những thách thức này và đạt được mục tiêu kinh doanh của mình. Diễn đàn Doanh nghiệp sẽ tiếp tục cung cấp các thông tin và kiến thức hữu ích về thuế và các vấn đề liên quan để giúp doanh nghiệp thành công.